Duas obrigações da Reforma Tributária chegam ao mesmo time ao mesmo tempo. A DeRE, para bancos, seguradoras, operadoras de planos de saúde e os demais obrigados, como planos de assistência funerária, planos de saúde animal e concursos de prognósticos, com o primeiro balancete vencendo em 15 de novembro de 2026. E a apuração assistida da CBS, que vale para todos os contribuintes do regime regular e que, para quem entrega DeRE, é apresentada até o dia 20 do mês seguinte.
O mercado de ferramentas ainda está se formando. Este roteiro ajuda a separar o que resolve do que só parece resolver.
Quatro caminhos possíveis
| Caminho | Quando faz sentido | Cuidado |
|---|---|---|
| Módulo do ERP | Quando o fornecedor do ERP já entrega a obrigação no leiaute vigente. | Verificar se já cobre o leiaute vigente (1.2.0) e se alcança dados que estão fora do ERP. |
| Suíte enterprise de compliance | Grandes grupos com projeto longo e orçamento de implantação. | Tempo e custo de implantação. |
| Planilhas internas | Volume pequeno e um especialista dedicado. | Trilha de auditoria difícil de manter e dependência de uma pessoa. |
| Plataforma especializada em dados fiscais | Quando é preciso partir do dado que já existe e ter resultado em semanas. | Verificar se valida, assina e documenta, e não só gera arquivo. |
Os 12 critérios
1. Parte do dado que você já tem. Lê as tabelas do ERP, o SPED e os XMLs sem exigir um projeto de integração antes do primeiro resultado?
2. O número é determinístico. A mesma entrada gera sempre o mesmo resultado? IA pode ajudar a montar o processo, mas não pode decidir o valor que vai para o fisco.
3. Valida antes de enviar. Confere o XML contra o XSD oficial e contra as regras de validação do leiaute antes da transmissão?
4. Assina e monta o lote na ordem certa. Assina com o certificado ICP-Brasil da empresa e separa eventos de tabela dos periódicos?
5. Entrega uma conferência com veredito. Diz com clareza se está pronto para enviar, e se não está, o que impede?
6. Mantém a matriz de codTrib versionada. Guarda a justificativa de cada classificação e o histórico de mudanças do PGCC?
7. Pega a conta nova. Avisa quando uma conta que movimentou não tem classificação, antes de o balancete ser rejeitado?
8. Lê a apuração assistida pela API e guarda o histórico. Baixa a apuração, guarda uma versão por dia e mostra o que mudou entre elas?
9. Confere em três vias até a linha. Cruza apuração, contabilidade e documentos, e leva cada divergência até o documento que a causou?
10. Aguenta muitos CNPJs. Funciona para grupo econômico e para consultoria com carteira de clientes, com acesso separado por equipe?
11. Respeita o dado sensível. Onde o dado fica, quem acessa e se o processamento pode rodar no ambiente da própria empresa.
12. Mostra resultado rápido. Dá para testar com os seus dados em um período de avaliação, e não só com a demonstração do fornecedor?
Sinais de alerta na demonstração
- O XML é gerado, mas ninguém mostra a validação contra o XSD.
- A classificação do codTrib é feita por IA, sem revisão e sem registro de justificativa.
- A conferência da apuração assistida compara só totais, sem descer ao documento.
- Toda mudança de leiaute depende de uma nova versão do fornecedor.
- Não existe período de teste com os seus dados.
Como a Taxcel responde a esses critérios
| Necessidade | Solução Taxcel |
|---|---|
| Gerar, validar, assinar e transmitir a DeRE | Taxcel Studio, com pacote de fluxos de cadastro a partir de SAP ou ECD, transmissão na ordem correta e planilhas de conferência, e fluxos que leem balancete e plano de contas direto da origem. |
| Ler e guardar a apuração assistida | Taxcel Hub, módulo Apuração Assistida, com conexão à API da Receita e versão diária. |
| Conferir em três vias | Taxcel Hub, com divergência rastreada até a linha. No Taxcel Studio, dá para montar a conciliação entre documentos fiscais, relatórios do ERP e a apuração assistida. |
| Trabalhar no Excel | TaxSheets, para transformar SPED e documentos fiscais em planilhas editáveis e manter a classificação no Excel. |
| Perguntar sobre os próprios dados | Olyve, assistente de IA que responde sobre os dados fiscais reais da empresa. |
| Testar antes de comprar | Trial de 30 dias do Taxcel Studio. |
O Taxcel Studio executa o processamento de forma determinística. A IA ajuda a montar o fluxo em linguagem natural, mas o número que vai para o fisco é calculado por regra, sempre igual para a mesma entrada.